Av. Eng. Duarte Pacheco, Torre 2 Amoreiras, 17.º andar, 1070-102 Lisboa
NIF e Mat. na Conservatória do. Registo. Comercial de Lisboa n.º 502 318 988
Capital Social: (euro) 1 000 000,00.
Relatório e Contas do Exercício de 2009
1 - Relatório do Conselho de Administração
Senhores Accionistas
Em cumprimento das disposições legais e estatutárias vem este Conselho de Administração submeter à apreciação e aprovação de V.Exas., o Relatório de Gestão no qual se insere a Proposta de Aplicação de Resultados, relativa ao exercício de 2009
1 - No ano de 2009, a GEF, S. A. continuou a gerir os fundos que actualmente administra o que faz, relativamente aos que mais recentemente integram a sua carteira de clientes, desde o final de 2006 consolidando as suas respectivas actividades no respeito pela estratégia delineada pela sociedade gestora e sempre no interesse dos participantes.
2 - Sem prejuízo da consolidação das actividades daqueles fundos a GEF, SA continuou os seus esforços na procura de novos clientes, tendo dado resposta a um conjunto de solicitações de potenciais participantes de novos fundos a constituir como foi o caso da Câmara Municipal da Maia no âmbito da qual foi possível concretizar a constituição de um novo fundo de investimento imobiliário fechado cujas unidades de participação são detidas, na sua totalidade por aquela autarquia. Tal fundo que será constituído no próximo dia 23 de Março e integrará um conjunto de imóveis sitos no centro da Maia fundo esse a designar-se como Fundo Praça Maior.
3 - Relativamente aos oito fundos que actualmente gere e administra a Administração toma a liberdade de remeter os Senhores Accionistas para o conteúdo de cada um dos respectivos Relatórios de Actividades cujas cópias se anexam ao presente relatório dele passando fazer parte integrante.
Desta forma ficam os Senhores Accionistas completamente inteirados do contorno das actividades levadas a cabo ao longo de 2009 no que toca aos fundos GEF 2, GEF 3, 2 MRJ, Quinta da Ribeira, Global Fundo, Bom Sucesso I, Amoreiras e 2011.
4 - Relativamente às obrigações legais e estatuárias que emergem da sua qualificação como sociedade financeira, a GEF, SA continuou a implementar as alterações regulamentares verificadas ao nível dos sistemas de controlo interno, tendo dado cumprimento ao que passou a estar disposto nos respectivos Aviso do Banco de Portugal e Regulamentos da CMVM.
5 - Sob o ponto de vista operativo a sociedade gestora continuou a facilitar aos participantes dos fundos que gere e administra um serviço remunerado de acesso directo, via internet, aos principais indicadores de gestão dos fundos, serviços que espera poder vir a alargar a todos os seus Clientes assim seja essa a opção dos mesmos.
6 - No exercício em análise o quadro de pessoal da GEF, SA foi alargado no que toca à área de apoio, com o concurso de mais dois elementos, perspectivando o incremento das suas actividades e dotando a sociedade de mais meios humanos.
7 - Dos proveitos globais da sociedade que ascenderam a (euro) 713.933,68, (euro) 692.293,42 correspondem a Comissões de Gestão, sendo que (euro) 425.303,63 correspondem à Comissão de Gestão do Fundo GEF 2, (euro) 96.541,26 às do Fundo GEF 3, (euro) 19.193,43 às do Fundo 2011, (euro) 13.030,80 às do Fundo Quinta da Ribeira, (euro) 19.200,00 às do Fundo 2MRJ, (euro) 21.000,00 às do Fundo Global Fundo, (euro) 42.000,00 às do Fundo Bom Sucesso I e (euro) 56.024,30 às do Fundo Amoreiras.
8 - A sociedade apresentou, no exercício de 2009, um resultado positivo, no valor de (euro) 69.706,79 (Sessenta e nove mil setecentos e seis euros e setenta e nove cêntimos) que o Conselho de Administração propõe seja levado a resultados transitados.
9 - Para o exercício que ora se inicia o Conselho espera poder vir a relançar os contactos com vista ao aumento do número de fundos de investimento que até hoje administra, o que espera poder a vir a obter em resultado dos contactos que tem vindo a manter.
Também na sua área de actividades a sociedade gestora pondera poder vir a fornecer alguns serviços na área da gestão e administração de patrimónios em geral, o que poderá vir a incrementar junto de instituições públicas ou privadas que o possam vir a requerer, às quais dirigiu já algumas propostas de trabalho e parceria.
10 - O Conselho não gostaria de terminar este Relatório sem deixar de agradecer a todos os seus colaboradores, fornecedores, senhores participantes dos Fundos que administra, Bancos, prestadores de serviços e demais entidades com que se relaciona a colaboração prestada que em muito contribuiu para os resultados positivos alcançados em 2009.
11 - Por todos os motivos expostos o Conselho de Administração espera que os Senhores Accionistas aprovem, sem qualquer reserva, o presente Relatório bem como os demais documentos de prestação de contas.
Lisboa, 31 de Dezembro de 2009. - O Conselho de Administração: João Francisco de Menezes Ferreira Pitschieller - Fernando Pedro Silva Gomes.
2 - Demonstrações Financeiras
(ver documento original)
Anexo ao Balanço e à Demonstração dos Resultados relativo a 31 de Dezembro de 2009
Nota Introdutória:
a) Designação Social, sede e número de identificação de pessoa colectiva
GEF - Gestão de Fundos Imobiliários, S. A.
Av. Eng.º Duarte Pacheco, Torre 2 - 17.º andar
1070 - 102 LISBOA
NIPC 502318988
b) Actividade principal
Gestão de Fundos de Investimento Imobiliários Fechados.
c) As notas que se seguem são apresentadas em euros e encontram-se organizadas em conformidade com o Plano de Contas para o Sistema Bancário (PCSB) e obedecem à respectiva referenciação.
d) Foram omitidas as notas não aplicáveis e às materialmente não relevantes.
NOTA 1. - Ajustamentos Realizados ao Exercício Anterior
Não se procedeu a quaisquer ajustamentos aos valores publicados no exercício anterior, pelo que a sua comparabilidade é correcta.
NOTA 3. - Critérios de avaliação
As demonstrações financeiras foram elaboradas em harmonia com os princípios contabilísticos geralmente aceites e preparadas segundo o Plano de Contas para o Sistema Bancário e Normas específicas em vigor para as Sociedades Gestoras de Fundos de Investimento Imobiliários.
Foram preparadas numa base de continuidade das operações, em conformidade com os princípios contabilísticos de prudência, especialização dos exercícios, consistência, substância sobre a forma e da materialidade.
a) Custos e Proveitos:
São reconhecidos de acordo com o princípio da especialização dos exercícios, sendo registados quando se vencem, independentemente do momento em que são recebidos ou pagos.
b) Imobilizações Corpóreas:
Custo de aquisição.
NOTA 11. - Movimentos e saldos dos activos tangiveis
(ver documento original)
NOTA 29. - O Capital da Sociedade esta representado por duzentas mil acções nominativas e ao portador, cada uma de valor nominal de cinco euros, encontrando-se totalmente subscrito e realizado.
NOTA 31. - Natureza dos outros activos e passivos
Outros Activos - (euro) 88.073,98
Na rubrica de outros activos estão registados basicamente (euro) 61.236,10 referente às comissões de gestão do período do mês de Dezembro de 2009, facturadas em Janeiro de 2010, despesas referentes ao fundo Praça Maior no montante de (euro) 14.847,50 e (euro) 9.109,80 referente aos seguros pagos referente ao ano 2010.
Outros Passivos· (euro) 99.969,38
Na rubrica de outros passivos estão registados encargos a pagar aos funcionários referente às ferias e subsidio de férias no montante de (euro) 54.022,33 que serão liquidados em 2010, valores a liquidar ao Sector Público Administrativo no montante de (euro) 13.438,51, montantes a pagar a fornecedores no valor de (euro) 32.508,54.
NOTA 34. - Efectivo médio anual de trabalhadores ao serviço
Dentro de uma estratégia de Gestão equilibrada de recursos humanos e adequação à actividade exercida e a exercer, a gestão da Empresa foi assegurada por dois Administradores executivos e por nove colaboradores ao serviço.
NOTA 35. - Remunerações dos membros dos órgãos de Administração e fiscalização
Conselho de Administração - (euro) 90.518,90;
Conselho Fiscal - (euro) 3.480,00.
NOTA 38. - Comissões
A conta 82 - Comissões, no montante de (euro) 692.293,42 reflecte 96,97 % dos proveitos derivados da actividade de Gestão de Fundos de Investimento Imobiliários repartidos por:
(ver documento original)
NOTA 39 - Os principais componentes das seguintes rubricas
A. Custos
A conta 72 - Outros encargos e gastos operacionais reflecte principalmente os custos incorridos com quotizações em organismos associativos de que a Empresa faz parte, no montante de 1.795,68(euro) , e os juros da compra do automovel Mercedes 93-FM-77 no valor de (euro) 1.068,17.
B. Proveitos
Na conta 79 - Juros e Rendimentos Similares está registado os juros dos depósitos a prazo no montante de (euro) 21.446,68.
3 - Certificação Legal de Contas
Introdução
1 - Examinámos as demonstrações financeiras da Gef - Gestão de Fundos Imobiliários, SA, as quais compreendem o Balanço em 31 de Dezembro de 2009, (que evidencia um total de 920 158 euros e um total de capital próprio de 820 188 euros, incluindo um resultado líquido de 69 707 euros), a Demonstração dos resultados por naturezas do exercício findo naquela data, e o correspondente Anexo.
Responsabilidades
2 - É da responsabilidade da Administração a preparação de demonstrações financeiras que apresentem de forma verdadeira e apropriada a posição financeira da Empresa e o resultado das suas operações, bem como a adopção de políticas e critérios contabilísticos adequados e a manutenção de um sistema de controlo interno apropriado.
3 - A nossa responsabilidade consiste em expressar uma opinião profissional e independente, baseada no nosso exame daquelas demonstrações financeiras.
Âmbito
4 - O exame a que procedemos foi efectuado de acordo com as Normas Técnicas e as Directrizes de Revisão/Auditoria da Ordem dos Revisores Oficiais de Contas, as quais exigem que o mesmo seja planeado e executado com o objectivo de obter um grau de segurança aceitável sobre se as demonstrações financeiras estão isentas de distorções materialmente relevantes. Para tanto o referido exame incluiu:
A verificação, numa base de amostragem, do suporte das quantias e divulgações constantes das demonstrações financeiras e a avaliação das estimativas, baseadas em juízos e critérios definidos pela Administração, utilizadas na sua preparação;
A apreciação sobre se são adequadas as políticas contabilísticas adoptadas e a sua divulgação, tendo em conta as circunstâncias;
A verificação da aplicabilidade do princípio da continuidade; e
A apreciação sobre se é adequada, em termos globais, a apresentação das demonstrações financeiras.
5 - O nosso exame abrangeu também a verificação da concordância da informação financeira constante do relatório de gestão com as demonstrações financeiras.
6 - Entendemos que o exame efectuado proporciona uma base aceitável para a expressão da nossa opinião.
Opinião
7 - Em nossa opinião, as referidas demonstrações financeiras apresentam de forma verdadeira e apropriada, em todos os aspectos materialmente relevantes, a posição financeira da Gef - Gestão de Fundos Imobiliários, SA, em 31 de Dezembro de 2009, e o resultado das suas operações no exercício findo naquela data, em conformidade com os princípios contabilísticos geralmente aceites para o sector bancário.
4 - Relatório e Parecer do Conselho Fiscal
Senhores Accionistas,
Nos termos da lei e dos estatutos, cumpre-nos submeter à apreciação de V. Exas. o nosso relatório e parecer sobre o relatório e contas apresentado pela Administração da Gef - Gestão de Fundos Imobiliários, SA, referente ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2009.
No desempenho das nossas funções, acompanhámos com regularidade a actividade e a gestão da Empresa, com base na análise da informação contabilística e, também, através de esclarecimentos solicitados à Administração e aos Serviços, de quem obtivemos a colaboração solicitada. Procedemos, ainda, à realização dos actos de verificação e comprovação que considerámos adequados para o cumprimento das nossas obrigações de fiscalização.
O relatório de gestão está em conformidade com as contas apresentadas pela Administração, refere os aspectos mais relevantes que caracterizaram a actividade desenvolvida no exercício e obedece às disposições legais e estatutárias aplicáveis.
Como resultado das análises efectuadas concluímos que as contas apresentadas, compreendendo o Balanço, a Demonstração dos resultados por naturezas e o correspondente Anexo, reflectem de forma adequada a situação económica e financeira da Empresa à data a que se reportam.
Nestas condições, somos de parecer:
a) Que se aprove o relatório e contas apresentados pela Administração;
b) Que se aprove a proposta de aplicação de resultados.
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